Gestion des prévisions de trésorerie
La gestion mensuelle des prévisions de dépenses et recettes
La définition du plan de trésorerie des services est élaborée avec le soutien de la direction des finances. Les « flux » (i.e. prévisions de trésorerie dans l’application WINGET) sont librement paramétrés selon les impératifs de gestion des services.
LA SAISIE DETAILLEE PAR ARTICLE OU CHAPITRE OU CRITERE
La saisie des prévisions peut se faire selon une périodicité définie par l’utilisateur (quotidienne, hebdomadaire, bimensuelle, mensuelle, bimestrielle, trimestrielle, semestrielle, annuelle ou libre).
C’est, bien entendu, la prévision mensuelle qui est le plus souvent retenue par nos utilisateurs.
LE CONTROLE DES TAUX DE CONSOMMATION ANNUELS
Des tableaux de synthèses permettent dans WINGET de mesurer les écarts entre prévisions et réalisations pour l’ensemble des flux accessibles par les services. La surveillance des taux de consommation est disponible pour le suivi des éléments constitutifs des éléments de la nomenclature comptable (Enveloppe, Article, Chapitre, Sous-chapitre et Programme notamment).
LA MESURE DES ECARTS ENTRE PREVISIONS ET REALISATIONS
Dans sa version standard, WINGET respecte vos attentes et permet de croiser prévisions et réalisations pour un ou plusieurs services donnés. Il est possible à ce moment là d’analyser l’écart et d’adapter au vu de son ampleur la prévision future en utilisant différentes règles de calcul.
LA CONSTITUTION D’UN COMPTE ADMINISTRATIF PREVISIONNEL
WINGET permet de produire un compte administratif prévisionnel. Il vous est possible de gérer des scénarios de prévisions plus ou moins optimistes en fonction d’hypothèses de travail qui seront levées au fil de l’exercice. Les scénarios sont mémorisés et peuvent être dupliqués pour accélérer le travail de paramétrage.
Compilation de l’ensemble des données saisies par les services
La Direction des Finances peut consulter les prévisions de l’ensemble des services et vérifier les réalisations selon ses propres critères de choix : Enveloppe, Article, Chapitre, Sous-chapitre, Programme, Service Gestionnaire ou combinaison de ces critères.
Les prévisions, alimentées par les services, restent modifiables au niveau de la Direction des Finances qui pourra également gérer des scénarios plus ou moins optimistes comme énoncés plus haut. Ces scénarios sont mémorisables y compris avec un effet rétro-actif. L’export Excel des CA prévisionnel permettra d’assurer la traçabilité.
WINGET permet de présenter des tableaux synthétiques des prévisions et des réalisations selon différents critères de présentation.
LES EDITIONS
De nombreuses éditions sont disponibles dans la version actuelle du logiciel WINGET. Chaque édition peut également être exportée sous Excel.
LES GRAPHES
Chaque édition obtenue à partir de WINGET peut être convertie sous forme graphique en 2 ou 3 dimensions (histogrammes, secteurs, courbes, …).
La gestion prévisionnelle du compte au trésor
Comme évoqué précédemment, WINGET permet de lire les fichiers OCRE du Trésor Public et d’accéder au détail des encaissements et des décaissements observés sur le compte 515 de la collectivité. De plus, la gestion des prévisions de trésorerie permet d’obtenir des projections d’évolution du compte 515 et d’identifier, sous ces hypothèses, le besoin de financement à venir de la collectivité.
ÉLABORATION PRÉVISIONNELLE DES PLANS MENSUELS DE TRÉSORERIE
La réalisation des prévisions de trésorerie permet de voir l’impact que cela peut avoir sur le compte 515 de la collectivité.
Le compte prévisionnel de trésorerie est constitué :
- pour le passé et le présent, des mouvements réellement observés.
- pour le futur, des prévisions de réalisation planifiés par ailleurs par les services.
